Levert u goederen of diensten aan zakelijke klanten in andere EU-landen tegen 0% btw? Dan verwacht de Belastingdienst elk kwartaal (of elke maand, afhankelijk van uw volume) een opgaaf intracommunautaire prestaties — kortweg ICP. Btw-nummers en bedragen handmatig uit facturen overtikken is vragen om fouten. Odoo houdt alles al bij; u hoeft het alleen nog te exporteren.
Wat staat er in een ICP-opgave?
Per EU-klant rapporteert u het btw-nummer en het totaalbedrag van uw leveringen in de periode. De Belastingdienst vergelijkt uw opgaaf met wat uw klant in zijn eigen land aangeeft. Kloppen die cijfers niet, dan volgen vragen — of erger, een naheffing met rente. Denk aan een machinebouwer in Eindhoven die maandelijks aan drie Duitse afnemers levert: drie regels, drie btw-nummers, drie totalen. Klinkt simpel, maar één ontbrekend nummer en de opgave klopt niet meer.
Zo maakt u de opgave in Odoo
- Ga naar Boekhouding → Rapportage → EC Sales List (ICP).
- Kies bovenaan de juiste periode (kwartaal of maand).
- Controleer of alle EU-klanten met hun btw-nummer en totaal in de lijst staan.
- Exporteer als XML en dien het bestand in bij de Belastingdienst.
Odoo vult de lijst automatisch op basis van alle facturen die met de intracommunautaire fiscale positie zijn geboekt. Bedragen en btw-nummers komen dus rechtstreeks uit uw boekhouding — geen losse spreadsheet meer nodig.
De valkuilen die wij het vaakst zien
- Geen of een ongeldig btw-nummer op de klantfiche. Odoo doet bij het invoeren een VIES-check: gebruik die.
- Een verkeerde fiscale positie op de klant, waardoor de factuur buiten de ICP-lijst valt terwijl er wél 0% btw is gerekend.
- Creditnota's vergeten: die horen ook in de opgave en verlagen het totaal per klant.
Tot slot
Praktische tip: loop vóór elke indiening de lijst na op klanten met 0% btw maar zónder gevalideerd btw-nummer — precies die gevallen komen bij een belastingcontrole als eerste naar boven. Wilt u uw btw-instellingen in Odoo eens laten doorlichten? Neem contact op met DAADit Group, wij kijken graag met u mee.
Levert u goederen of diensten aan zakelijke klanten in andere EU-landen tegen 0% btw? Dan verwacht de Belastingdienst elk kwartaal (of elke maand, afhankelijk van uw volume) een opgaaf intracommunautaire prestaties — de ICP-opgave. Btw-nummers en bedragen handmatig overtikken van facturen is vragen om problemen. Odoo legt alles al vast; u hoeft het alleen te exporteren.
Wat staat er in een ICP-opgave?
Per EU-klant geeft u het btw-nummer en de totale waarde van uw leveringen in de periode op. De Belastingdienst vergelijkt uw opgave met wat uw klant in zijn eigen land aangeeft. Wijken de cijfers af, dan volgen er vragen — of erger, een naheffing met rente. Stel u een machinebouwer in Eindhoven voor die elke maand aan drie Duitse klanten levert: drie regels, drie btw-nummers, drie totalen. Klinkt eenvoudig, maar één ontbrekend nummer en de opgave klopt niet meer.
De opgave aanmaken in Odoo
- Ga naar Boekhouding → Rapportages → ICP-opgave (EC Sales List).
- Selecteer bovenaan de juiste periode (kwartaal of maand).
- Controleer of elke EU-klant met btw-nummer en totaal verschijnt.
- Exporteer als XML en dien in bij de Belastingdienst.
Odoo vult de lijst automatisch vanuit elke factuur die met de intracommunautaire fiscale positie is geboekt, zodat bedragen en btw-nummers rechtstreeks uit uw boekhouding komen — geen aparte spreadsheet nodig.
De valkuilen die wij het vaakst zien
- Een ontbrekend of ongeldig btw-nummer op de klantkaart. Odoo voert een VIES-controle uit wanneer u er een invoert: gebruik die.
- Een verkeerde fiscale positie op de klant, waardoor de factuur buiten de ICP-lijst blijft hoewel die met 0% btw is gefactureerd.
- Vergeten creditnota's — die horen ook in de opgave en verlagen het totaal per klant.
Nog één ding
Praktische tip: scan de lijst vóór elke indiening op klanten die met 0% btw zijn gefactureerd zonder gevalideerd btw-nummer — dat zijn precies de gevallen die bij een belastingcontrole als eerste naar boven komen. Wilt u een tweede paar ogen op uw btw-inrichting in Odoo? Neem contact op met DAADit Group en wij kijken graag mee.